Кому за пятьдесят тысяч. Стоит ли бояться нового ограничения наличных платежей

Нововведение вступило в силу 4 января. С этого момента граждане должны проводить оплату товаров и услуг дороже 50 тыс. грн лишь путем безналичного перечисления. Требование распространяется не только на расчеты с предприятиями, но и на сделки между физлицами, где необходимо заключение договора купли-продажи с нотариальным заверением.

Вряд ли это нововведение застало украинцев врасплох. С июня 2013 года аналогичная норма действовала для операций на сумму свыше 150 тыс. грн, и граждане успели адаптироваться к подобному режиму. Для рядовых жителей мегаполисов с понижением планки для наличных расчетов практически ничего не меняется. Они, как и ранее, будут сталкиваться с этим требованием в основном при покупке недвижимости или автомобиля. Зато жителям небольших населенных пунктов, где значительная доля жилого фонда стоит дешевле 150 тыс. грн, а материальное положение вынуждает пользоваться недорогим автотранспортом с пробегом, действительно придется менять привычки. Для них дополнительно осложняет ситуацию то, что банковские сети на периферии слабо представлены. Нововведение почувствуют и любители роскоши, которые тратят деньги на дорогие ювелирные украшения, меха, произведения искусства, антиквариат, эксклюзивные путешествия и т. п. Но для этой категории не составит труда оплачивать такие покупки карточкой или другим безналичным способом.

Цена вопроса

Безналичная оплата дорогих приобретений, с одной стороны, защищает от форс-мажоров, с другой — может обернуться для граждан дополнительными издержками. "Расчеты картой в терминальной сети проводятся без комиссии, а безналичный расчет априори безопаснее и проще, нежели ношение суммы свыше 50 тыс. грн купюрами в чемодане. Если же речь идет о переводах с карты на карту, то они, как правило, тарифицируются банками", — объясняет главный аналитик Укрсоцбанка Андрей Приходько.

За перечисление средств большинство банков взимают комиссию, которая зависит от суммы платежа. "Если платить через интернет-банкинг, комиссия составит от 0,1% до 1% суммы. Комиссия за перевод (в отделении банка. — Фокус), если открыт счет, составит от 0,25% до 3%", — обобщает начальник отдела исследований стандартных финансовых услуг компании "Простобанк Консалтинг" Евгений Копейко. Во многих случаях банки устанавливают максимальную сумму комиссии (500–2000 грн), свыше которой плату за транзакцию не взимают. Открытие счета может стоить от 0 до 200 грн. Как отмечают опрошенные Фокусом эксперты, в украинских банках комиссии, как правило, ниже, чем в финучреждениях развитых стран, где ограничения наличных расчетов действуют уже давно.

Для минимизации дополнительных затрат при безналичных расчетах Евгений Копейко рекомендует использовать интернет-банкинг. У некоторых финучреждений для стимулирования онлайн-расчетов перечисления через интернет-банкинг проводятся бесплатно. Если при этом открытие счета тоже будет бесплатным (некоторые банки такое практикуют), наценка на безналичный расчет будет нулевой. А управляющий партнер юридическо-консалтинговой компании "Де-юре" Григорий Трипульский советует следующий способ минимизации расходов: открытие счета в банке получателя средств, внесение на него денег и их перевод внутри банка. В итоге открытие счета обойдется в 50-200 грн или бесплатно, за пополнение счета комиссия не взимается, а за перечисление банк возьмет небольшую фиксированную сумму или проведет бесплатно.

Фискальные риски

Многие украинцы опасаются, что проведение безналичных расчетов на крупные суммы через банк может заинтересовать контролирующие органы и повлечет наложение каких-либо санкций. Более того, теперешнее ужесточение ограничений на наличные расчеты часто трактуется как подготовка к введению контроля над расходами граждан для их сопоставления с доходами. "Перевод расчетов в безналичную форму приводит к увеличению прозрачности для контролирующих органов. Однако такое ограничение вводится только для сделок требующих нотариального заверения, которые в большинстве своем и так подлежали финансовому мониторингу, а контролирующие органы безо всякого труда могут получить о них информацию", — уточняет Григорий Трипульский.

Теоретически в случае выявления несоответствия между доходами и расходами возможно открытие дела по статье 212 Уголовного кодекса — уклонение от уплаты налогов. Но, по мнению адвоката, старшего партнера адвокатской компании "Кравец и Партнеры" Ростислава Кравца, на практике фискальная служба в ближайшем будущем вряд ли будет задавать гражданам вопросы о происхождении средств, за исключением разве что политически мотивированных запросов от налоговиков.

"Сегодняшние действия руководства страны абсолютно не системны и довольно избирательны. Такие решения приносят больше вреда, нежели пользы. Применять мировой опыт в Украине на данном этапе абсолютно неэффективно. Для того чтобы реально контролировать и сопоставлять расходы с доходами, должен пройти не один десяток лет", — считает Кравец.

Ужесточение ограничения, по всей видимости, не сделает украинскую экономику прозрачнее. "Один только этот шаг вряд ли существенно сократит долю теневой экономики, — говорит Андрей Приходько из Укрсоцбанка. — Для этой цели необходим целый комплекс мер, включающий институциональные реформы, борьбу с коррупцией и стимулирование реального сектора". Более того, Евгений Копейко не исключает, что после понижения планки наличных расчетов часть покупок перейдет в теневую экономику — к тем, кто ни перед кем не отчитывается.

Обходной маневр

После введения с осени 2013 года ограничения наличных расчетов суммой до 150 тыс. грн в Украине появилось несколько легальных способов обхода этого требования. "Многие финучреждения предлагают такую услугу: непосредственно на сделку приходит представитель банка с документами, подтверждающими открытие счета плательщику, получателю, платежку о переводе средств, квитанцию о снятии средств и сразу соглашение о закрытии счета. При этом наличные через банк не проходят — происходит только обмен бумагами. Такая операция стоит от нескольких тысяч гривен", — рассказал Фокусу Григорий Трипульский. Также, по его словам, нотариусы предлагают заключение сделок с отлагательным условием: платеж после сделки, тогда как сделка сразу регистрируется в реестре. "Для обхода ограничения используют разнообразные программы рассрочки и кредита. Также будет практиковаться дробление чеков для уменьшения суммы отдельного чека ниже 50 тыс. грн. Возможно, будут использовать нотариусов для перечисления денег через их счет", — отмечает Евгений Копейко из Простобанк Консалтинг.

• Читайте также: Стрессоустойчива. Что ждет гривну в 2017 году

Гражданам пока не стоит опасаться каких-либо санкций за расчеты наличными сверх установленного лимита. "Как ни странно, ни Кодексом Украины об административных правонарушениях, ни указом президента "О применении штрафных санкций за нарушение норм по регулированию оборота наличных средств", ни иным законодательством ответственность физлиц (не предпринимателей) за нарушение превышения граничных сумм расчетов наличными средствами не предусмотрена, в то время как бизнес платит штраф 1,7–3,4 тыс. грн, а при повторном нарушении — 8,6–17 тыс. грн", — подчеркивает старший юрист компании КПМГ в Украине Ярослав Чекер. Но учитывая ужесточение ограничений и намерения уменьшить уровень наличных средств в экономике до 12% к 2020 году, он не исключает, что в будущем ответственность физлиц за нарушение порядка проведения наличных расчетов будет введена.