Экономика

Узнают о счетах все: когда и как налоговая начнет следить за гражданами за границей

Украина уже готовится к обмену финансовой информацией с налоговыми органами Евросоюза.

Обмен информацией между налоговой Украины и странами ЕС – часть плана BEPS, разработанного организацией ОЕСР и направленного на борьбу с размыванием налоговой базы и выводом дохода с целью уклонения от налогообложения. Уже с 2024 года украинская налоговая будет получать информацию о финансовых операциях украинцев за границей и передавать аналогичные данные своим коллегам за рубежом. Об этом сообщается на сайте Минфина.

Важно

Выплаты гарантированы. Проверяет ли государство банковские счета украинцев

Речь идет об информации не только из банков, но и страховых компаний, депозитариев, инвестиционных компаний и других финучреждений. Так, все финансовые учреждения обязаны сообщать об имеющемся у него подотчетном счете следующую информацию:

личные данные владельца счета (ФИО, дата и место рождения, ИНН). А в случае организации — наименование, адрес, юрисдикцию/юрисдикцию резидентства, ИНН, а также имя, адрес, юрисдикцию (юрисдикции) резидентства, ИНН и дату/место рождения каждого контролирующего лица в структуре;
номер счета;
наименование и регистрационный номер финансового учреждения;
остаток счета.

Первый обмен информацией должен состояться в сентябре 2024 года, изучаться будут данные за отчетный период нынешнего года. А в рамках многостороннего соглашения CRS и Общего стандарта отчетности CRS первый отчетный период начинается 1 июля 2023 года и заканчивается 31 декабря.

"Украина уже проверяет счета на предмет подотчетности для автоматического обмена информацией с 1 июля 2023 года. Поэтому в 2024 году наша страна отправит всю информацию за полгода фискалам других стран. Далее предусмотрен девятимесячный режим информирования", — сказано в сообщении.

Важно

Ваши счета раскрыты: налоговая вскоре получит доступ к банковским счетам украинцев

Украинские налоговики будут делиться информацией и получать данные одним траншем раз в год. Для этих целей специально создали подсистема "Автоматический обмен налоговой информацией". В рамках подсистемы будет происходить:

прием отчетов о подотчетных счетах, представленных финучреждениями,
формирование в пакеты данных в разрезе стран-партнеров по обмену и направлению по назначению через международную систему передачи данных Common Reporting System (CRS).

Напомним, в украинском законодательстве сказано, что раскрывать информацию о состоянии банковского счета физического лица можно в том случае, если налоговые органы обнаружат осуществление предпринимательской деятельности или при наличии оснований считать, что физическим лицом нарушено налоговое законодательство. Также сообщалось, что у украинских банков возникли проблемы с Western Union